各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳（局）、科技廳（委、局）、工業(yè)和信息化主管部門，新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團財政局、科技局、工業(yè)和信息化局，金融監(jiān)管總局各監(jiān)管局，國家融資擔保基金有限責任公司：

為深入實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，更好發(fā)揮政府性融資擔保體系作用，撬動更多金融資源支持科技創(chuàng)新類中小企業(yè)發(fā)展，我們制定了支持科技創(chuàng)新專項擔保計劃，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

附件：支持科技創(chuàng)新專項擔保計劃

財政部科技部工業(yè)和信息化部金融監(jiān)管總局
2024年7月24日

附件：

支持科技創(chuàng)新專項擔保計劃

科技創(chuàng)新類中小企業(yè)是極具活力和潛力的創(chuàng)新主體，是培育經(jīng)濟發(fā)展新動能、推動高質(zhì)量發(fā)展的重要力量。為深入實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，更好發(fā)揮政府性融資擔保體系作用，引導(dǎo)更多金融資源支持科技創(chuàng)新，制定本專項擔保計劃。

一、總體要求

以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大和中央經(jīng)濟工作會議、中央金融工作會議精神，有效發(fā)揮國家融資擔保基金（簡稱融擔基金）體系引領(lǐng)作用，通過提高對科技創(chuàng)新類中小企業(yè)風險分擔和補償力度，增強地方政府性融資擔保機構(gòu)、再擔保機構(gòu)的擔保意愿和擔保能力，引導(dǎo)銀行加大對科技創(chuàng)新類中小企業(yè)融資支持力度，撬動更多金融資源投向科技創(chuàng)新領(lǐng)域，為實現(xiàn)高水平科技自立自強、加快形成新質(zhì)生產(chǎn)力、促進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展提供有力支撐。

——堅持目標導(dǎo)向。著力解決項目有前景、技術(shù)有競爭力、發(fā)展有潛力、知識產(chǎn)權(quán)價值高，但因缺少有效抵質(zhì)押物、難以滿足銀行貸款條件的科技創(chuàng)新類中小企業(yè)融資難融資貴問題，加大對科技創(chuàng)新類中小企業(yè)貸款和擔保支持力度。

——堅持體系引領(lǐng)。融擔基金發(fā)揮體系引領(lǐng)作用，在聚焦支小支農(nóng)基礎(chǔ)上，加大科技創(chuàng)新再擔保業(yè)務(wù)規(guī)模和風險分擔，引導(dǎo)地方政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)為更多科技創(chuàng)新類中小企業(yè)提供擔保支持。

——堅持市場運作。銀行和各級政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)按照市場化運作和商業(yè)可持續(xù)原則，自主選擇有發(fā)展?jié)摿Φ目萍紕?chuàng)新類中小企業(yè)，依法合規(guī)審貸放貸、提供融資擔保。

——堅持適度補償。對融擔基金加大科技創(chuàng)新類中小企業(yè)風險分擔所新增的代償，中央財政每年安排資金給予一定風險補償。鼓勵有條件的地方對支持科技創(chuàng)新類中小企業(yè)成效較好的政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)，給予一定風險補償。

——堅持績效引導(dǎo)。對融擔基金科技創(chuàng)新再擔保業(yè)務(wù)，財政部單列年度業(yè)務(wù)規(guī)模、代償率等績效考核指標。地方財政部門要相應(yīng)完善考核制度，適當提高對政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)開展科技創(chuàng)新業(yè)務(wù)的代償率上限考核要求，突出服務(wù)實體經(jīng)濟和科技創(chuàng)新導(dǎo)向。

二、實施方案

（一）精準聚焦支持對象。中小企業(yè)滿足基本條件，并符合以下條件之一的可作為政策支持對象，具體由銀行和政府性融資擔保機構(gòu)按照市場化原則自主選擇：

1.根據(jù)《科技部財政部國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)〈科技型中小企業(yè)評價辦法〉的通知》（國科發(fā)政〔2017〕115號），已納入“全國科技型中小企業(yè)信息庫”且在存續(xù)期內(nèi)的科技型中小企業(yè)；

2.根據(jù)《科技部財政部國家稅務(wù)總局關(guān)于修訂印發(fā)〈高新技術(shù)企業(yè)認定管理辦法〉的通知》（國科發(fā)火〔2016〕32號），經(jīng)省級相關(guān)管理部門認定且在存續(xù)期內(nèi)的高新技術(shù)中小企業(yè)；

3.根據(jù)《工業(yè)和信息化部關(guān)于印發(fā)〈優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)梯度培育管理暫行辦法〉的通知》（工信部企業(yè)〔2022〕63號），在存續(xù)期內(nèi)的專精特新“小巨人”企業(yè)、專精特新中小企業(yè)、經(jīng)省級中小企業(yè)主管部門公告的創(chuàng)新型中小企業(yè)；

4.正在承擔國家科技項目的中小企業(yè)及項目驗收處于成果轉(zhuǎn)化應(yīng)用期的中小企業(yè)；

5.依托“創(chuàng)新積分制”，由科技部、工業(yè)和信息化部從初創(chuàng)期、成長期的科技型中小企業(yè)中篩選出的備選企業(yè)。

中小企業(yè)應(yīng)具備的基本條件是：在中華人民共和國境內(nèi)工商注冊登記、具有獨立法人資格；符合《工業(yè)和信息化部國家統(tǒng)計局國家發(fā)展和改革委員會財政部關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標準規(guī)定的通知》（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號）的認定標準；未被列入經(jīng)營異常名錄或失信主體名單；提供的產(chǎn)品（服務(wù)）不屬于國家禁止、限制或淘汰類；近三年未發(fā)生重大安全（含網(wǎng)絡(luò)安全、數(shù)據(jù)安全）、質(zhì)量、環(huán)境污染等事故以及偷漏稅等違法違規(guī)行為。

具體企業(yè)名單，由科技部、工業(yè)和信息化部確定，省級科技部門、工業(yè)和信息化主管部門及時向地方政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)提供名單，加強信息共享和溝通協(xié)作。

（二）分類提高分險比例。銀行和政府性融資擔保體系分別按不低于貸款金額的20%、不高于貸款金額的80%分擔風險責任。融擔基金分險比例從20%提高至最高不超過40%。省級再擔保機構(gòu)分險比例不低于20%。有條件的省級再擔保、擔保機構(gòu)可提高分險比例，減少市縣級擔保機構(gòu)的風險分擔壓力。

根據(jù)企業(yè)不同類型，融擔基金分險比例分為三檔：

1.對于專精特新“小巨人”企業(yè)、專精特新中小企業(yè)、承擔國家科技項目的中小企業(yè)，融擔基金分擔最高不超過40%的風險責任；

2.對于高新技術(shù)企業(yè)、依托“創(chuàng)新積分制”篩選出的科技型中小企業(yè)，融擔基金分擔最高不超過35%的風險責任；

3.對于科技型中小企業(yè)、創(chuàng)新型中小企業(yè)，融擔基金分擔最高不超過30%的風險責任。

（三）合理確定費率水平。融擔基金再擔保業(yè)務(wù)單筆擔保金額500萬元以上的，再擔保費率不高于0.5%；單筆擔保金額500萬元及以下的，再擔保費率不高于0.3%。鼓勵合作機構(gòu)針對不同風險水平、不同資質(zhì)的經(jīng)營主體實施差異化擔保費率，逐步將對科技創(chuàng)新類中小企業(yè)收取的平均擔保費率降至1%以下。合作機構(gòu)除貸款利息和擔保費外，不得以保證金、承諾費、咨詢費、顧問費、注冊費、資料費等名義收取不合理費用，逐步降低科技創(chuàng)新類中小企業(yè)綜合融資成本。

（四）適當提高擔保金額。將科技創(chuàng)新類中小企業(yè)單戶在保余額上限從1000萬元提高至不超過3000萬元。各級政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)在滿足支小支農(nóng)擔保業(yè)務(wù)占比要求前提下，穩(wěn)妥開展對科技創(chuàng)新類中型企業(yè)的擔保業(yè)務(wù)。

（五）適當提高代償上限。按照統(tǒng)籌支持科技創(chuàng)新和防范風險的原則，融擔基金與省級再擔保機構(gòu)約定代償賠付上限從4%提高至5%。超過上限部分融擔基金不予賠付。

（六）創(chuàng)新業(yè)務(wù)聯(lián)動模式。在依法合規(guī)、風險可控前提下，鼓勵有條件的政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)探索科技創(chuàng)新?lián)Ｅc股權(quán)投資機構(gòu)的聯(lián)動模式，帶動各類金融資本和社會投資為科技創(chuàng)新類企業(yè)提供全生命周期科技金融服務(wù)。

（七）提升金融服務(wù)適配性。支持銀行開發(fā)適合科技創(chuàng)新類中小企業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資、應(yīng)收賬款質(zhì)押融資、創(chuàng)新積分制相關(guān)融資等產(chǎn)品，緩解科技創(chuàng)新類中小企業(yè)傳統(tǒng)抵質(zhì)押物不足等問題，努力提升科技創(chuàng)新類中小企業(yè)“首貸率”，逐步減少或取消反擔保要求。

（八）健全風險補償機制。中央財政對于融擔基金加大科技創(chuàng)新類中小企業(yè)風險分擔所新增的代償資金需求，分年度單獨進行測算。風險補償資金由中央財政在國有資本經(jīng)營預(yù)算中安排。融擔基金年度科技創(chuàng)新再擔保業(yè)務(wù)規(guī)模，由財政部根據(jù)科技創(chuàng)新類中小企業(yè)融資需求、融擔基金經(jīng)營狀況和風險控制等情況統(tǒng)籌確定。

三、組織實施

（一）加強宣傳引導(dǎo)。地方財政部門要會同有關(guān)部門積極組織開展“政銀擔企”合作，加大政策宣傳和輿論引導(dǎo)力度，指導(dǎo)地方政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)實施好科技創(chuàng)新?lián)ｍ椨媱潱苿鱼y行和政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)主動對接有融資需求的科技創(chuàng)新類中小企業(yè)，切實緩解科技創(chuàng)新類中小企業(yè)融資難融資貴問題。

（二）加大政策支持。對于支持科技創(chuàng)新類中小企業(yè)成效明顯、風險代償壓力較大的政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)，地方財政部門可結(jié)合當?shù)貙嶋H加大對政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)支持力度，給予適當風險補償、獎補資金、擔保費補貼等支持，推動政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)可持續(xù)經(jīng)營。

（三）強化績效考核。要將科技創(chuàng)新專項擔保計劃執(zhí)行情況納入政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)績效評價指標體系，適時進行檢查評估，考核結(jié)果作為相關(guān)獎勵、支持措施的實施依據(jù)。

（四）深化體系合作。融擔基金要細化與合作機構(gòu)支持科技創(chuàng)新業(yè)務(wù)操作安排，優(yōu)化全國政府性融資擔保數(shù)字化平臺科技創(chuàng)新模塊，積極對接銀行和政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)，及時跟蹤地方各級政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)業(yè)務(wù)開展情況，推動科技創(chuàng)新專項擔保計劃取得實效。

（五）筑牢風控防線。銀行和政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)要按照市場化、專業(yè)化原則自主決策、自擔風險，強化資金用途監(jiān)控，嚴格貸前審核，強化貸中服務(wù)，加強貸后管理，防范資金套取和挪用風險。

四、監(jiān)督管理

（一）財政部加強對融擔基金風險補償資金監(jiān)督管理，督促融擔基金加強風險控制，及時履行風險分擔責任，確保資金安全高效使用。

（二）政府性融資擔保、再擔保機構(gòu)及其工作人員違反規(guī)定提供虛假材料，以及冒領(lǐng)、截留、挪用、騙取、套取風險補償資金等違反財經(jīng)紀律的，由主管部門責令改正，追回所有財政資金，取消其合作資格，并依法追究相應(yīng)責任；涉嫌犯罪的，依法移送有關(guān)機關(guān)處理。

（三）本專項擔保計劃自印發(fā)后執(zhí)行。執(zhí)行中如有問題，請及時報告。